跨年度发票该作废的没作废现在怎么办？

Question

去年11月开具的一张增值税发票应该作废的，但是开票的人忘记在系统里作废了，现在要怎么处理啊？时间都这么久了，能申请开负数吗？

Answer 1

不能作废了，只能红冲再重开。
红冲时
借：应收账款　红字
贷：以前年度损益调整　红字
贷：应交税费－应交增值税　红字
重开时
借：应收账款　
贷：以前年度损益调整　
贷：应交税费－应交增值税　

一正一负，合计数为0，不产生税金。

Answer 2

这个问题很复杂,你没作废,那申报的时候,电脑里面的数字和你帐面数字能一样吗?
你是怎么报税的?如果已经如期申报了,那应该咨询一下税务局,是不是到现在还能做废.
要是开负数发票的话,现在税务可能很注意这方面哦,咨询一下税务比较妥当,本回答被提问者采纳

Answer 3

我们曾经遇到过你这种情况，不过不是跨年的。你当时没有作废，可是你报表什么的都通过了，看来你也是按照没有作废走的账。这样的情况下，你就应该跟购货方商量让他们去当地税务局开局红字发票通知单然后给你们你们就可以开红字发票冲回在开正确的发票就可以了。你要给购货方提供要作废发票的复印件和原件。不是很麻烦只要跟税务局的关系好就是很好办的。不过你这种跨年的 我不知道按我这种方法是否行得通 所以 最好还是先问一下专管员比较保险

Answer 4

可以
不过，税务局可能会要一份说明哦