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1月缴纳12月未计提的增值税
小规模纳税人
12月份没有计提增值税
,实际上产生
了增值税
,那么在
1月份缴
...
答:
贷:应
交税费
---应
交增值税
...
增值税
和附加税忘
计提了
,2023年
一月份税金
已
缴纳
,凭证该怎么做?_百 ...
答:
按照小企业会计准则,应交增值税是不用计提的,其附加税费也可以不计提
。缴纳的当月做个会计分录就行。借:应交税费——应交增值税 贷:银行存款 借:主营业务税金及附加(相关的城建税、教育费附加、地方教育费等)贷:银行存款
本
月交
上
月增值税
,上
月未计提
,如何做账?
答:
上月底应把未交税金转出,借:应
交税费
-转出
未交增值税
贷:应交税费-未交增值税 本月做会计分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
1
、小规模时,进项税开始只能待抵,不能借:应交-增(销) 贷:银存(现)若你这样做,提出的应交税就与实际不符。至于比对问题,是税局为了核对...
本
月交
上
月增值税
,上
月未计提
,如何做账?
答:
上月底应把未交税金转出,借:应
交税费
-转出
未交增值税
贷:应交税费-未交增值税 本月做会计分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
1
、小规模时,进项税开始只能待抵,不能借:应交-增(销) 贷:银存(现)若你这样做,提出的应交税就与实际不符。至于比对问题,是税局为了核对...
12月
忘记
计提增值税
附征
了
,年报已经报完,账该怎么做?
答:
贷:应
交税费
——
未交增值税
借:利润分配---未分配利润 贷:以前年度损益调整 若
未缴纳
,在缴纳时还要:借:应交税费——未交增值税 贷:银行存款 按规定应当缴纳滞纳金(每天万分之五)。所得税的处理:借:以前年度损益调整 贷:应交税费 ---应交所得税 借:利润分配---未分配利润 贷:以...
本
月缴纳
上个
月的增值税
。但是上个
月没有计提
,没有
答:
按说,你应当在每次核算销售收入时就核算增值税额。因为增值税是价外税,不能用“
计提
”。附加税种可以用“计提”。由于你上月并未计算增值税,但本月申报期必须按照实际
的增值税
额申报
缴纳
,所以,我认为你应当这样做分录:借:应
交税费
-应交增值税 借:应交税费-城市建设维护税 -教育费附加 -地方...
我公司是小型公司,月初
没有计提增值税
,
月末
直接
缴纳税费
,要如何记账...
答:
可以在
月末
统一计提,并在下月初申报缴纳。采取月末直接
缴纳的
做法不可取。例:平时销售 借:库存现金/银行存款/应收账款 贷:主营业务收入 月末统一
计提增值税
额:借:主营业务收入 贷:应
交税费
——应
交增值税
备注:应交增值税=含税主营业务收入/
1
.03*3 ...
你好,请问上月
的增值税
一般是本月初报税不用
计提缴纳
时直接做分录对吗...
答:
增值税不用
计提
,附加税、所得税都得计提 这个
月交
上个
月的增值税
会计分录是:借:应
交税费
-应交增值税-已
交税金
贷:银行or现金
关于<
增值税
纳税申报表>上年
12月份计提
`本年
1月份
缴税问题?
答:
增值税
申报表是软件自动生成的,当月
缴纳
上
月税
额时只要把第30栏“本期缴纳上期应纳税额”填入第25栏数字就可以。本年累计数栏不用录入的
...
12
年
1月
要
交
出售车辆
的增值税
怎么处理 急急急
答:
按4%应交增值税的处理:借:固定资产清理 0.77 贷:应
交税费
——
未交增值税
0.77 4.结转固定资产清理 :借:营业外支出 10.77 贷:固定资产清理 10.77 三、解决办法 鉴于你2011年未作增值税的账务处理,故2012年
1月
借:营业外支出(或以前年度损益调整) 0.77 贷:应交税费...
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